Die gebundene Vorsorge für eine umfassende Absicherung

Wie Sie in der gebundenen Vorsorge Steuern sparen

Um für private Sparmassnahmen Anreize zu setzen, gewährt der Schweizer Staat bei der gebundenen Vorsorge steuerliche Vorzüge. Der eingezahlte Betrag lässt sich dabei vom steuerbaren Einkommen abziehen. Ausserdem sind die Zuwächse aus Zinsen oder Wertsteigerung ebenfalls steuerfrei. Allerdings begrenzt ein Maximalbetrag die Höhe des jährlich eingezahlten Kapitals in der gebundenen Vorsorge. Die Obergrenzen werden jedes Jahr angepasst. Die Maximalbeträge für das Jahr 2021 sind:

Für Angestellte und Selbstständige

• CHF 6883 für Erwerbstätige, die in einer Pensionskasse versichert sind.
• 20 Prozent des Nettoeinkommens, aber höchstens CHF 34'416 für Erwerbstätige, die in keiner Pensionskasse versichert sind.

Wer über den jeweils gültigen Maximalbetrag hinaus privat vorsorgen will, kann dies selbstverständlich tun, profitiert dabei aber nicht von den steuerlichen Vorteilen der gebundenen Vorsorge. Das zusätzlich angelegte Kapital in der Säule 3b auch freie Vorsorge genannt, kann je nach vertraglichen Bestimmungen des jeweiligen Anlageprodukts angelegt und bezogen werden.

Zeitpunkt des Bezugs in der gebundenen Vorsorge

Kapital, das in die Säule 3a eingezahlt wurde, ist allein für Vorsorge bestimmt und daher nicht frei verfügbar. Dabei ist die Auszahlung eines Kontos in der gebundenen Vorsorge im Zeitraum von 5 Jahren vor und 5 Jahren nach dem gesetzlichen Renteneintrittsalter möglich. Neben dem ordentlichen Bezug bestehen Szenarien, in denen ein Vorbezug der gebundenen Vorsorge möglich ist:

• Bei endgültiger Ausreise aus der Schweiz
• Zur Finanzierung einer selbstbewohnten Immobilie, da es sich dabei auch um eine Form der Altersvorsorge handelt
• Bei Eintritt in die Selbstständigkeit, wobei das Kapital 1 Jahr nach Eintritt in die Selbstständigkeit abgerufen werden muss
• Für den Einkauf in eine eigene Pensionskasse (2. Säule)
• Sollte der Vorsorgenehmer sterben, haben Erben Anspruch auf das Kapital in der gebundenen Vorsorge
• Bei Bezug einer Invalidenrente der schweizerischen Invalidenversicherung

Anlageformen und Produkte in der gebundenen Vorsorge

Das Bundesamt für Sozialversicherungen entscheidet darüber, welche Vorsorgeformen in der Säule 3a zulässig sind. Es gibt Regelungen für die Funktionsweise, Risikobelastung und Renditeaussichten vor. Zudem sind Produkte in der gebundenen Vorsorge auf mittlere und längere Anlagezeiträume ausgelegt. Unter den geförderten Produkten finden sich sowohl Anlageprodukte von Banken als auch von Versicherungen. Banken bieten dabei in erster Linie Vorsorgekonten, Wertschriftprodukte und kapitalgeschützte strukturierte Vorsorgeprodukte.

Die Produkte der Versicherer kombinieren in der Regel die Risikoabsicherung mit Alterssparen. Zu den versicherbaren Risiken gehören die Invalidität, Erwerbsunfähigkeit und der Tod. Dabei stehen sowohl herkömmliche als auch fondsgebundene Vorsorgepolicen zur Wahl. Bezüglich der Einzahlungsbedingungen bieten Banken grössere Flexibilität als Versicherungen. Bei Versicherern sind die Einzahlungen häufig eng reglementiert und Ausfälle mit finanziellen Einbussen verbunden.

Unabhängige Beratung für bestmögliche Altersvorsorge

Die MoneyPark-Berater stellen mit Ihnen einen Finanzierungsplan für die gebundene Vorsorge auf, der Ihren Anforderungen und finanziellen Möglichkeiten Rechnung trägt. Sie bekommen dabei einen detaillierten Überblick über die verschiedenen Produkte und Anbieter sowie eine kompetente Einschätzung zu Renditeaussichten, Risiken und steuerlichen Sparmöglichkeiten. Für einen ersten Überblick können Sie unseren Säule 3a Rechner nutzen.